盛鹏配资沐邦高科（603398）被预处罚，股民索赔可期

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级

　　受损股民可至新浪股民维权平台登记该公司维权：http://wq.finance.sina.com.cn/ 　　关注@新浪证券、微信关注新浪券商基金、百度搜索新浪股民维权、访问新浪财经客户端、新浪财经首页都能找到我

　　2026年2月28日，江西沐邦高科股份有限公司（简称：沐邦高科、*ST沐邦（维权），代码：603398）发布《关于公司及相关当事人收到行政处罚事先告知书的公告》。

　　经中国证监会江西监管局查明，沐邦高科、廖志远涉嫌违法的事实如下：

　　（一）沐邦高科定期报告及非公开发行文件存在虚假记载。

　　1、沐邦高科定期报告存在虚假记载。2022年4月15日，沐邦高科与内蒙古豪安能源科技有限公司（以下简称内蒙古豪安）股东张忠安、余菊美签订《股权收购协议》，以支付现金方式购买张忠安、余菊美合计持有的内蒙古豪安100%股权。同时沐邦高科与张忠安、余菊美签订《业绩承诺补偿协议》及《业绩承诺补偿协议之补充协议》，协议约定张忠安、余菊美承诺内蒙古豪安2022年度、2023年度、2024年度和2025 年度的承诺净利润数（扣除非经常性损益前后孰低）分别为14，000万元、16，000万元、18，000万元和20，000万元。如内蒙古豪安每年度实现的实际净利润数不足承诺净利润数的90%（不包括本数）即内蒙古豪安在2022年度、2023年度、2024年度、2025年度分别实现的实际净利润不足12，600万元、14，400万元、16，200万元、18，000万元，则张忠安、余菊美需进行现金补偿。

　　由于光伏行业产能扩张，光伏产业链价格持续下行，内蒙古豪安经营业绩持续承压，2023年初，业绩承诺义务人、内蒙古豪安董事长张忠安与内蒙古豪安总经理张忠华决定通过内蒙古豪安及其子公司江西捷锐机电设备有限公司（以下简称捷锐机电）虚构硅料和单晶炉销售业务的方式虚增收入和利润以达到业绩承诺指标。2023年度、2024年上半年，沐邦高科子公司内蒙古豪安通过虚构硅料销售业务、捷锐机电通过虚构单晶炉销售业务的方式虚增营业收入、营业成本和利润总额。其中，虚增营业收入 515，501，182.75 元、198，230，088.50 元，分别占当期披露营业收入的 31.17%、45.49%；虚增营业成本356，356，430.66元、123，236，733.84元，分别占当期披露营业成本的26.09%、21.81%；虚增利润总额159，144，752.09元、74，993，354.66元，分别占当期披露利润总额的536.60%、46.50%，导致沐邦高科披露的《2023年年度报告》《2024年半年度报告》存在虚假记载。

　　2025年3月1日，沐邦高科披露会计差错更正公告，将2024年一季度对甘肃潮讯志向新能源科技有限公司销售的 160 台单晶炉业务收入进行冲回。该交易的会计差错更正影响2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度的合并资产负债表与合并利润表的变动，导致公司2024年第一季度、2024年半年度、2024年第三季度营业收入、净资产、净利润均分别减少198，230，088.49元、51，205，015.99元、51，205，015.99元。

　　2、沐邦高科非公开发行文件存在虚假记载。2022年2月16日，沐邦高科披露《非公开发行A股股票预案》，2022年8月19日，沐邦高科披露《关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》。2023年12月9日，沐邦高科披露《向特定对象发行股票提交募集说明书（注册稿）》（以下简称《募集说明书》）。2024年2月21日，沐邦高科披露《向特定对象发行股票发行情况报告书》。2024年2月29日沐邦高科完成非公开发行股票融资14.18亿元，并同步披露《向特定对象发行股票之上市公告书》（以下简称《上市公告书》。沐邦高科上述非公开发行股票申报文件存在虚假记载。

　　经查，一是沐邦高科2023年上半年通过虚构单晶炉销售业务虚增收入76，477，876.02元，占当期披露营业收入的11.94%；虚增利润总额31，097，548.15元，占当期披露利润总额的238.17%。沐邦高科披露的《募集说明书》引用了存在虚假记载的沐邦高科2023年半年报财务数据。二是沐邦高科2023年前三季度通过虚构硅料和单晶炉销售业务虚增收入145，061，946.81元，占当期披露营业收入的14.27%；虚增利润总额56，687，368.57元，占当期披露利润总额的235.59%。沐邦高科披露的《向特定对象发行股票之上市公告书》引用了存在虚假记载的2023年三季报财务数据。

　　（二）沐邦高科未按规定披露关联交易。

　　2024年2月至12月，沐邦高科实际控制人、董事长廖志远组织、指使沐邦高科以预付工程款等方式转出部分资金，经工程施工方后，资金最终转至实际控制人廖志远控制的相关主体账户。上述行为构成关联方非经营性资金占用。2024年，廖志远非经营性资金占用发生额为16，764.52万元，占当期经审计净资产的17.96%。截至 2024年12月31日，廖志远占用公司资金余额为10，719.32万元，占当期经审计净资产的11.48%。截至2025年11月末，廖志远占用公司资金本金及利息已全部归还。

　　2024年2月至12月，沐邦高科孙公司捷锐机电董事长张忠安通过捷锐机电以预付备款等方式转出部分资金，经设备商后，资金转至张忠安实际控制江西宽度科技有限公司（以下简称江西宽度）等主体，上述行为构成关联方非经营性资金占用。2024年，张忠安非经营性资金占用发生额为103，623.70万元，占当期经审计净资产的111.02%。截至2024年12月31 日，张忠安占用公司资金余额为4，473.79万元，占当期经审计净资产的4.79%。截至2025年11月末，张忠安占用公司资金本金及利息已全部归还。

　　上述关联方非经营性资金占用，沐邦高科未按规定在相关临时报告中予以披露，也未在沐邦高科2024年年度报告中披露，导致沐邦高科《2024 年年度报告》存在重大遗漏。

　　中国证监会江西监管局认为：一是沐邦高科2023年年度报告、2024年半年度报告存在虚假记载，涉

　　嫌违反《证券法》第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。二是沐邦高科披露的《募集说明书》以及《向特定对象发行股票之上市公告书》存在虚假记载，涉嫌违反《证券法》第五条、第十九条第一款、第七十八条第二款和第八十四条第一款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。三是沐邦高科未及时披露实控人廖志远及其他关联方张忠安的非经营性资金占用，也未按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2021 年修订）》第四十五条的规定在2024年年度报告中披露，导致沐邦高科2024年年度报告存在重大遗漏。上述行为涉嫌违反《证券法》第七十八条第一款及第二款、第八十条第一款及第二款第三项的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。廖志远作为公司实际控制人，组织、指使公司实施并未按规定披露非经营性资金占用的违法行为，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。

　　故中国证监会江西监管局拟决定：对沐邦高科、廖志远及其相关责任人员责令改正，给予警告，并各处以罚款。

　　之前，2025年4月30日，沐邦高科发布《2024年年度业绩预亏更正公告》、《关于会计差错更正的公告》。2025年7月26日，沐邦高科发布《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》，称因公司涉嫌年报等定期报告财务数据虚假披露等违法行为，被中国证监会立案。

　　根据《民法典》、《证券法》及最高人民法院的关于虚假陈述民事赔偿司法解释、关于人民法院登记立案若干问题的规定司法解释、关于证券纠纷代表人诉讼司法解释、全国法院民商事审判工作会议纪要、全国法院审理债券纠纷案件座谈会纪要、关于为设立科创板并试点注册制改革提供司法保障的若干意见、关于为创业板改革并试点注册制提供司法保障的若干意见的规定、中国证监会发布北京证券交易所基础制度安排，上市公司、控股股东、实际控制人、董监高人员及其中介机构等因虚假陈述等的证券欺诈行为导致证券投资者权益受损的，应承担民事赔偿责任，赔偿范围包括：投资差额、佣金、印花税和利息损失等。权益受损的证券投资者可以向有管辖权的法院提起民事赔偿诉讼。

　　由于沐邦高科涉嫌信息披露违法违规，被中国证监会预处罚，为维护证券投资者合法权益，上海汉联律师事务所宋一欣律师向曾经购买过沐邦高科的证券投资者展开诉讼代理征集，代理投资者索赔诉讼，权益受损的证券投资者可以向前述律师进行索赔登记。（宋一欣律师专栏）

　　宋一欣律师认为，沐邦高科案的索赔条件为：2024年4月27日到2025年2月29日之间买入沐邦高科股票或债券等证券市场公开发行产品，并在2025年3月1日及之后卖出或继续持有的受损投资者，可以办理索赔登记。（*ST沐邦维权入口）

　　★（律师对本案的提示与说明）

　　1．上述提示的索赔条件仅供参考，不涉及投资者任何证券投资决策和证券买卖建议。索赔的最终条件将根据中国证监会行政处罚的结论进一步调整，并以相关法院最终生效的判决所认定的法律时点、赔付对象、赔付范围、赔付标准、会计计算方式为准。

　　2．以行政处罚决定为特征的前置条件取消后，投资者虽然可以直接诉讼，但由于调查手段有限，以立案调查通知或行政监管措施决定作为直接诉讼的依据起诉存在败诉的风险，所以，我作为专业律师提示投资者：行政处罚决定仍然应当作为提起诉讼的必要前提之一。

　　3．在拟提起的民事侵权诉讼案件中，上市公司退市与否，都不影响民事索赔侵权诉讼的进程，但有可能会影响诉讼的进度。而进入破产程序（包括重整、预重整或清算），则影响诉讼进度的可能会较大。如发生代表人诉讼，您可以选择参加或不参加、加入或退出。

　　4．投资者索赔登记或预登记应提供下列材料：（1）《身份证》复印件。（2）《证券账户开户信息确认单》原件（加盖证券公司营业部印章）。（3）从首次买入该股票/债券/权证等至今的《证券交易记录流水》原件（加盖证券公司营业部印章）。

　　★（宋一欣律师简介）

　　1992年起律师执业，现为上海汉联律师事务所合伙人。服务领域主要包括资本市场、证券市场、金融市场的法律服务及投资者/金融消费者权益维护。执业至今，为10000余件/起证券诉讼事务或股东纠纷事务提供过法律服务。编著有《证券法原理与实务》、《证券民事赔偿实务手册》、《股市维权》、《中国证券民事赔偿案件司法裁判文书汇编》、《董事责任保险与投资者权益保护》等书籍。

　　（执业证号：13101199210628065）